جزوه تایپ شده پولشویی
مسعودی مقام دانشگاه آزاد علمی کاربردی پیام نور کاردانی برای آزمون استخدامی بانک مرکزی کارشناسی ارشد جابر محمدی کاردانی خلاصه جابر محمدی کتاب رشته -
ً [1] [ نیازمند منبع ]
[2] () [3] [4] [5]
“” ؛ “” “” ً : (“”) (“”) (“”). ً [6]
:
(“”) (“”) : «» «» [7]
“[همچنین به عنوان ساختار شناخته می شود]، “. [8]
: ً [9]
:
: ً [11] ً ً /
: [12] [13] [14]
: ً [15] [16]
: ً [16]
: ً : [17]
: ً [10]
: قمار خرج می شود، ترجیحاً در بازی های با جزوه حسابداری دارایی ثابت بالا. یکی از راههای به حداقل رساندن ریسک با این روش، شرطبندی بر روی هر نتیجه ممکن از یک رویداد است که نتایج احتمالی زیادی دارد، بنابراین هیچ نتیجه یا نتیجهای شانس کوتاهی ندارد و شرطگذار فقط قویتر را میبازد و یک یا چند شرط برنده خواهد داشت. که می تواند به عنوان منبع پول نشان داده شود. شرطهای بازنده پنهان میمانند.
حقوق سیاه: ممکن است یک شرکت کارمندان ثبت نشده و بدون قرارداد کتبی داشته باشد و به آنها حقوق نقدی پرداخت کند. ممکن است از پول کثیف برای پرداخت آنها استفاده شود. [18]
بخشودگی های مالیاتی : به عنوان مثال، آنهایی که دارایی های گزارش نشده و پول نقد را در بهشت های مالیاتی قانونی می کنند. [19]
شویی تراکنش: زمانی که یک تاجر به طور ناآگاهانه تراکنش های کارت اعتباری غیرقانونی را برای تجارت دیگری پردازش می کند. [20] این یک مشکل رو به رشد است [21] [22] و به عنوان متمایز از پولشویی سنتی در استفاده از اکوسیستم پرداخت برای پنهان کردن اینکه معامله حتی رخ داده است [23] (به عنوان مثال استفاده از وب سایت های جعلی جلویی [24] ) شناخته می شود. همچنین به عنوان “تجمیع نامشخص” یا “فاکتورسازی” شناخته می شود. [25] [26]
بازارهای کار آنلاین مانند Freelancer.com و Fiverr که وجوهی را از مشتریان می پذیرند و آنها را در امان نگه می دارند تا به فریلنسرها پرداخت کنند. یک پولشویی می تواند یک کار رمزی در یکی از این سایت ها ارسال کند و پول را برای سایت بفرستد تا در امان نگه داشته شود. سپس شویی (یا همکار او) می تواند به عنوان یک مترجم آزاد (با استفاده از یک حساب کاربری و آدرس IP متفاوت) ثبت نام کند، کار را بپذیرد و تکمیل کند و وجوه به او پرداخت شود. [27]
پول الکترونیک دیجیتال
همچنین ببینید: ارزهای دیجیتال و جرم و جنایت
در تئوری، پول الکترونیکی باید مانند جزوه پولشویی ردیابی نشده، روشی آسان برای انتقال ارزش بدون افشای هویت فراهم کند، بهویژه حوالههای سیمی شامل حسابهای بانکی شمارهدار برای محافظت از ناشناس بودن. با این حال، در عمل، قابلیتهای ثبت سوابق ارائهدهندگان خدمات اینترنتی و سایر نگهدارندگان منابع شبکه تمایل دارد که این هدف را ناکام بگذارد. در حالی که برخی از ارزهای دیجیتال در حال توسعه اخیر، به دلایل مختلف قصد دارند امکانات بیشتری برای ناشناس ماندن تراکنشها فراهم کنند، میزان موفقیت آنها – و در نتیجه، میزان مزایایی که برای تلاشهای پولشویی ارائه میکنند – بحث برانگیز است. راه حل هایی مانند ZCash و Moneroنمونههایی از ارزهای دیجیتال هستند که ناشناس بودن غیرقابل پیوند را از طریق اثبات و/یا مبهم کردن اطلاعات ( امضای حلقه ) فراهم میکنند. چنین ارزهایی می توانند در خدمات غیرقانونی آنلاین استفاده شوند.
در سال 2013، Jean-Loup Richet، محقق ESSEC ISIS، تکنیکهای جدیدی را که مجرمان سایبری در گزارشی برای دفتر مواد مخدر و جرم سازمان ملل استفاده میکردند بررسی کرد . [28] یک رویکرد رایج استفاده از سرویس مبدل ارز دیجیتال بود که دلار را به ارز دیجیتالی به نام Liberty Reserve تبدیل میکرد و میتوانست به صورت ناشناس ارسال و دریافت شود. گیرنده می تواند ارز Liberty Reserve را با هزینه ای اندک به پول نقد تبدیل کند. در ماه مه 2013، مقامات ایالات متحده Liberty Reserve را تعطیل کردند و مؤسس آن و سایرین را به پولشویی متهم کردند. [29]
یکی دیگر از روش های رایج پولشویی، استفاده از ً [27]
[30] - ً [ نیاز به نقل از ] – ً [31][32] [33] [34]
: [35] ً [36] ”” [37]( ) () [38]
[39] ()، : «[40]برآورد حجم پول با هیچ درجه ای از اطمینان نبوده اند. [6] تخمینهای مختلفی از مقیاس جهانی پولشویی گاهی اوقات بهقدری تکرار میشوند که برخی افراد آنها را واقعی بدانند – اما هیچ محققی بر دشواری ذاتی اندازهگیری یک عمل پنهان فعال غلبه نکرده است.
صرف نظر از دشواری اندازه گیری، میزان پول شویی هر ساله به میلیاردها دلار آمریکا می رسد و یک نگرانی سیاسی مهم برای دولت ها ایجاد می کند. [6] در نتیجه، دولتها و نهادهای بینالمللی تلاشهایی را برای بازدارندگی، پیشگیری و دستگیری پولشوییها انجام دادهاند. موسسات مالی نیز به همین ترتیب تلاش هایی را برای جلوگیری و شناسایی تراکنش های مربوط به پول های کثیف، هم در نتیجه الزامات دولت و هم برای جلوگیری از خطرات شهرت انجام داده اند. مسائل مربوط به پولشویی تا زمانی که شرکت های مجرمانه در مقیاس بزرگ وجود داشته اند وجود داشته است . قوانین مدرن ضد پولشویی همراه با جنگ مدرن علیه مواد مخدر توسعه یافته است. [41]در زمانهای اخیر، قوانین مبارزه با پولشویی به عنوان کمکی به جرم مالی تأمین مالی تروریسم تلقی میشود ، زیرا هر دو جنایت معمولاً شامل انتقال وجوه از طریق سیستم مالی میشوند (اگرچه پولشویی مربوط به جایی است که پول از آنجا آمده است ، و تأمین مالی تروریسم. مربوط به جایی که پول می رود ) .
تراکنش شویی یک مشکل بزرگ و رو به رشد است. [42] Finextra تخمین زد که تنها در سال 2017، تراکنش شویی بیش از 200 میلیارد دلار در ایالات متحده بوده است که بیش از 6 میلیارد دلار از این فروش ها شامل کالاها یا خدمات غیرقانونی است که توسط نزدیک به 335000 تاجر ثبت نشده فروخته شده است. [43]
مبارزه با
مبارزه با پولشویی (AML) اصطلاحی است که عمدتاً در صنایع جزوه پولشویی و حقوقی برای توصیف کنترلهای قانونی استفاده میشود که مؤسسات مالی و سایر نهادهای تحت نظارت را ملزم به جلوگیری، کشف و گزارش فعالیتهای پولشویی میکنند. دستورالعملهای مبارزه با پولشویی در نتیجه تشکیل گروه ویژه اقدام مالی (FATF) و اعلام چارچوب بینالمللی استانداردهای ضد پولشویی در سطح جهانی مطرح شد. [44] این استانداردها در سالهای 2000 و 2001، پس از اینکه FATF فرآیندی را برای شناسایی علنی کشورهایی که در قوانین مبارزه با پولشویی و همکاریهای بینالمللی خود ناقص بودند، آغاز کرد، ارتباط بیشتری پیدا کردند، فرآیندی که در اصطلاح عامیانه به نام « نام و شرم » شناخته میشود. [45][46]
یک برنامه موثر مبارزه با پولشویی مستلزم وجود صلاحیت قضایی است که پولشویی را جرم انگاری کند و به تنظیم کننده ها و پلیس مربوطه اختیارات و ابزارهایی برای تحقیق بدهد. قادر به اشتراک گذاری اطلاعات با کشورهای دیگر در صورت لزوم. و مؤسسات مالی را ملزم به شناسایی مشتریان خود، ایجاد کنترل های مبتنی بر ریسک، نگهداری سوابق و گزارش فعالیت های مشکوک می کنند. [47]
بررسی های دقیق پیشینه برای مبارزه با فرار بسیاری از پولشویی ها با سرمایه گذاری از طریق مالکیت پیچیده و ساختارهای شرکت ضروری است. بانکها میتوانند این کار را انجام دهند، اما برای کاهش این امر، نظارت درست از سوی دولت لازم است. [48]
طی سالهای اخیر [ چه زمانی؟ ] ، افزایش مکانیسم های ضد پولشویی به استفاده از داده های بزرگ و هوش مصنوعی نسبت داده شده است . [49] سیستمهای سنتی ضد پولشویی در برابر تهدیدات در حال تحول عقب میمانند و : ً ( ) ( )
ً [50] « ً [51]
[ نیازمند منبع ]«» [ نیازمند منبع ]
فهرست مطالب